Ваш возврат налога - это сумма денег, которую вы можете ожидать получить от Налогового управления США (IRS) или налогового органа вашего штата после подачи декларации. Возврат происходит, когда сумма налогов, уплаченных вами заранее, а также налоговые льготы, на которые вы имеете право, превышают ваши налоговые обязательства.
Как определить возврат налога за 2016 год
Процесс оценки суммы возмещения федерального налога и налога штата аналогичен.
Шаг 1: рассчитайте свой доход
Для начала вам необходимо собрать документацию о вашем налогооблагаемом доходе за год. Сюда входят зарплата, комиссионные, бонусы и так далее от вашей работы, деньги, полученные от сдачи недвижимости в аренду, доходы от инвестиций, выигрыши в азартные игры, пособия по безработице и так далее. Алименты на детей, компенсационные выплаты работникам, подарки, доходы от стипендий и социальные пособия не облагаются налогом и не должны включаться в эту сумму. Важно включить свой доход за весь год, поскольку ваши налоговые обязательства и возмещения рассчитываются на 12-месячной основе.
Шаг 2: детализация или стандартный вычет?
Обычные детализированные вычеты включают такие расходы, как налоги на недвижимость, медицинские расходы, проценты по ипотеке и проценты по студенческому кредиту. Вы можете либо требовать детальных вычетов, либо требовать стандартного вычета, который для федеральных налоговых деклараций за 2016 год выглядит следующим образом:
- 6 300 долларов США для одиноких и состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельную декларацию
- 12 650 долларов США за совместную регистрацию брака
- 9 300 долларов для глав домохозяйств
Если сумма ваших детализированных вычетов меньше стандартной, вам следует воспользоваться стандартным вычетом. Помните, что для некоторых детализированных вычетов применяется минимальная ставка скорректированного валового дохода (AGI) в размере 2%. Это означает, что вы сначала вычитаете вычеты, не облагаемые нижним пределом, из вашего налогооблагаемого дохода, а затем рассчитываете 2% дохода, оставшегося от тех вычетов, на которые распространяется нижний предел.
Все, что осталось после вычитания 2% AGI, вы можете добавить к другим вычетам, чтобы получить общие детализированные вычеты. Если все это звучит слишком сложно, калькулятор AGI CNN может выполнить некоторые математические расчеты за вас.
Шаг 3: Определите свою налоговую ответственность
Возьмите общий доход, полученный на первом этапе, и вычтите либо стандартную сумму вычетов, либо сумму детализированных вычетов, которые вы рассчитали на шаге 2. Сравните результат с таблицами федеральных налогов за 2016 год, перечисленными ниже, и это позволит вам оцените свои налоговые обязательства.
Один
| Налогооблагаемый доход | Налоговая ставка и ответственность |
| от $0 до $9, 275 | 10% |
| от 9 276 до 37 650 долларов США | 927,50 долларов США плюс 15% от суммы свыше 9 275 долларов США |
| от 37 651 доллара США до 91 150 долларов США | $5 183,75 плюс 25% от суммы свыше $37 650 |
| 91, 151–190, 150 долларов | 18 558,75 долларов США плюс 28% от суммы свыше 91 150 долларов США |
| $190, 151 до $413, 350 | $46, 278,75 плюс 33% от суммы свыше $190, 150 |
| от 413 351 долларов США до 415 050 долларов США | $119 934,75 плюс 35% от суммы свыше $413 350 |
| 415 051 доллар или больше | $120 529,75 плюс 39,6% от суммы свыше $415 050 |
Совместная подача документов в браке
| Налогооблагаемый доход | Налоговая ставка и ответственность |
|
от 0 до 18 долларов, 550 |
10% |
| от 18 551 до 75 300 долларов США | 1 855,00 долларов США плюс 15% от суммы, превышающей 18 550 долларов США |
| от 75 301 долларов США до 151 900 долларов США | 10 367,50 долларов США плюс 25% от суммы, превышающей 75 300 долларов США |
| от 151 901 доллара США до 231 450 долларов США | 29 517,50 долларов США плюс 28% от суммы свыше 151 900 долларов США |
| 231, 451–413, 350 долларов США | 51 791,50 доллара США плюс 33% от суммы, превышающей 231 450 долларов США |
| от 413, 351 до 466, 950 долларов США | 111 818,50 долларов США плюс 35% от суммы, превышающей 413 350 долларов США |
| 466 951$ или больше | $130 575,50 плюс 39,6% от суммы свыше $466 950 |
Женаты подают документы отдельно
| Налогооблагаемый доход | Налоговая ставка и ответственность |
|
от $0 до $9, 275 |
10% |
| от 9 276 до 37 650 долларов США | 927,50 долларов США плюс 15% от суммы свыше 9 275 долларов США |
| от 37 651 до 75 950 долларов США | $5 183,75 плюс 25% от суммы свыше $37 650 |
| от 75 951 долларов США до 115 725 долларов США | 14 758,75 долларов США плюс 28% от суммы свыше 75 950 долларов США |
| от 115 726 долларов до 206 675 долларов США | 25 895,75 долларов США плюс 33% от суммы свыше 115 725 долларов США |
| от 206 676 долларов до 233 475 долларов США | $55 909,25 плюс 35% от суммы свыше $205 675 |
| 233 476 долларов или больше | $65, 289,25 плюс 39,6% от суммы, превышающей $232, 475 |
Глава семьи
| Налогооблагаемый доход | Налоговая ставка и ответственность |
| от 0 до 13 долларов, 250 | 10% |
| от 13 251 до 50 400 долларов США | 1 325,00 долларов США плюс 15% от суммы, превышающей 13 250 долларов США |
| от 50, 401 до 130, 150 долларов | 6 897,50 долларов США плюс 25% от суммы, превышающей 50 400 долларов США |
| 130, 151–210, 800 долларов | 26 835,50 долларов США плюс 28% от суммы свыше 130 150 долларов США |
| 210, 801$ до 413, 350$ | 49 417,50 долларов США плюс 33% от суммы свыше 210 800 долларов США |
| от 413 351 до 441 000 долларов США | 116 259,00 долларов США плюс 35% от суммы, превышающей 413 350 долларов США |
| 441 001 доллар или больше | 125 936,50 долларов США плюс 39,6% от суммы, превышающей 441 000 долларов США |
Федеральные налоговые рамки обычно меняются из года в год, поэтому ежегодно проверяйте налоговую службу США, прежде чем рассчитывать размер своей ответственности.
Налоговые категории вашего штата и федерального правительства могут различаться, и не все штаты взимают подоходный налог. Федерация налоговых администраторов предоставляет список государственных налоговых органов, организованный в алфавитном порядке. Посетите сайт вашего штата, чтобы узнать налоговые рамки штата.
Шаг 4: Вычтите налоговые льготы
Далее сложите стоимость всех кредитов, на которые вы имеете право претендовать. Налоговые льготы более ценны, чем вычеты, поскольку вы вычитаете кредиты из своих налоговых обязательств, тогда как вычеты вы вычитаете из своего дохода до расчета налоговых обязательств. Вычтите налоговые льготы из налоговых обязательств, рассчитанных на шаге 3.
Шаг 5: Рассчитайте удержанный налог
Чтобы определить общую сумму удержанных налогов, вам понадобится квитанция о заработной плате и любые другие документы, показывающие, сколько вы заплатили налогов на сегодняшний день. Умножьте эту сумму на весь год.
Например, если ваш работодатель удержал 200 долларов США из вашей последней зарплаты для уплаты налогов, а ваша зарплата выплачивалась за двухнедельный период, общая сумма удержания за один месяц составит 400 долларов США. Таким образом, вы заплатили бы около 4800 долларов налогов (400 x 12 долларов США) за двенадцатимесячный период.
Шаг 6: Рассчитайте сумму возврата
Вычтите общую сумму удержанных налогов, которую вы определили на шаге 5, из своих налоговых обязательств после зачета, рассчитанных на шаге 4. Если результат является отрицательным числом, это сумма, которую вы переплатили в виде налогов и можете рассчитывать на возврат ты.
Полезные ресурсы
Некоторые компании предлагают бесплатные программы оценки возврата налогов. Вам нужно будет указать свой статус подачи заявления, возраст и количество иждивенцев, если таковые имеются. Вас также попросят указать виды и суммы доходов, вычетов и кредитов, на которые вы имеете право претендовать. Затем программа сгенерирует расчетную сумму вашего возврата налога.
Программы оценки возмещения федеральных налогов
Онлайн-программы, используемые для расчета оценок возврата федерального налога, включают:
- 1040.com Оценщик возврата федеральных налогов - этот бесплатный калькулятор возврата, который включает общие вычеты и кредиты.
- TurboTax TaxCaster - этот калькулятор показывает текущую оценку вашего ожидаемого возмещения (или налогового счета) по мере выполнения шагов.
- H&R Блокируйте бесплатный оценщик возврата налогов - вы можете сохранить результаты на этом калькуляторе и вернуться позже, чтобы закончить.
Программы оценки возврата налогов штата
Программы, которые помогут вам определить сумму возврата налога штата, включают:
- Калькулятор возврата средств штата на странице «Ваши деньги» - очень простой калькулятор, но включает варианты для каждого штата, в котором взимается подоходный налог.
- Free Tax USA - несколько удобнее предыдущего калькулятора, но для его использования необходимо создать (бесплатную) учетную запись.
Полагаясь на ваши оценки
Ваша оценка покажет, переплачиваете ли вы свои налоговые обязательства. Финансовый эксперт Сьюз Орман утверждает, что налогоплательщики никогда не должны получать возмещение, поскольку это означает, что они заплатили больше денег, чем должны. «На самом деле возврат налога представляет собой беспроцентный кредит, который налогоплательщик предоставляет правительству», - добавляет Investopedia.
Используйте свою оценку, чтобы определить, сколько налогов вы платите и сколько вы действительно должны. Если вы ожидаете получить чрезвычайно большой возврат средств, вы можете рассмотреть возможность корректировки количества исключений, которые вы заявляете в своей форме W-4.
